ocskaymark / Depositphotos.com

Статьей 6.1 "антиотмывочного" Закона № 115-ФЗ предусмотрена обязанность юридических лиц по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах. В том числе установлено, что юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев необходимых сведений по запросу Росфинмониторинга или налоговых органов. Правила ее представления определены Правительством РФ (Постановление Правительства РФ от 7 февраля 2022 г. № 127).

Согласно этим Правилам, в настоящее время на представление юрлицом ответа на запрос отводится 5 рабочих дней со дня его получения. С 18 февраля 2022 года (дата вступления в силу поправок к Правилам) данный срок увеличится и будет составлять 7 рабочих дней.

Кроме того, увеличится и срок, в течение которого юрлицо должно направить откорректированные сведения в случае обнаружения неполноты, неточностей или ошибок в ранее представленной информации. На это будет отводиться 5 рабочих дней со дня обнаружения ошибок (сейчас – 3 рабочих дня).

Также отметим, что с 18 февраля 2022 года требования Правил, касающиеся юрлиц, зарегистрированных в соответствии с российским законодательством, будут распространяться на иностранные юридические лица и иностранные структуры без образования юридического лица, осуществляющие свою деятельность на территории Российской Федерации, с учетом ряда особенностей, предусмотренных Правилами.

В заключение напомним, что под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия. Примеры физических лиц, которые могли бы рассматриваться как бенефициарные владельцы, приведены в письме Росфинмониторинга от 4 декабря 2018 г. № 57.